企业融资贷款利息如何计算？

  企业融资贷款利息如何计算？
  
  中小企业在发展过程中，经常会面临资金短缺的情况。为了解决这个问题，企业可以向银行申请贷款，对于企业而言，融资成本是不可忽视的一个问题。能够以较低成本拿到生产发展所需资金是不错的，这就需要企业会核算贷款利息。那么企业融资贷款利息如何计算？下面我们一起跟随我们学习下相关知识吧。
  
  一、企业融资贷款利息如何计算？
  
  1、人民币业务的利率换算公式为（注：存贷通用）：
  
  （1）日利率（%)=年利率(%)÷360=月利率(‰)÷30
  
  （2）月利率(‰)=年利率(%)÷12
  
  2、银行可采用积数计息法和逐笔计息法计算利息。
  
  （1）积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式为：利息=累计计息积数×日利率，其中累计计息积数=每日余额合计数。
  
  （2）逐笔计息法按预先确定的计息公式利息=本金×利率×贷款期限逐笔计算利息。
  
  二、企业融资贷款的种类有哪些？
  
  企业贷款是指企业为了生产经营的需要，向银行或其他金融机构按照规定利率和期限的一种借款方式。企业的贷款主要是用来进行固定资产购建、技术改造等大额长期投资。目前企业贷款可分为： 流动资金贷款、固定资产贷款、信用贷款、担保贷款、股票质押贷款、外汇质押贷款、单位定期存单质押贷款、黄金质押贷款、银团贷款、银行承兑汇票、银行承兑汇票贴现、商业承兑汇票贴现、买方或协议付息票据贴现、有追索权国内保理、出口退税账户托管贷款。
  
  三、企业融资贷款的条件是什么？
  
  1、符合国家的产业、行业政策，不属于高污染、高耗能的小企业；
  
  2、企业在各家商业银行信誉状况良好，没有不良信用记录；
  
  3、具有工商行政管理部门核准登记，且年检合格的营业执照；
  
  4、有必要的组织机构、经营管理制度和财务管理制度，有固定依据和经营场所，合法经营，产品有市场、有效益；
  
  5、具备履行合同、偿还债务的能力，还款意愿良好，无不良信用记录，信贷资产风险分类为正常类或非财务因素影响的关注类；
  
  6、企业经营者或实际控制人从业经历在3年以上，素质良好、无不良个人信用记录；
  
  7、企业经营情况稳定，成立年限原则上在2年（含）以上，至少有一个及以上会计年度财务报告，且连续2年销售收入增长、毛利润为正值；
  
  8、符合建立与小企业业务相关的行业信贷政策；
  
  9、能遵守国家金融法规政策及银行有关规定；
  
  10、在申请行开立基本结算账户或一般结算账户。
  
  由此可见，企业计算贷款利息的方法有多种，其中比较简单的就是融资金额乘以贷款利率，如果是提供抵押物的，在核算真实融资成本的时候，还要算上一笔隐形成本。企业融资贷款的利率还结合当年银行基准利率，在这个基础上会有一定上浮空间。目前中小企业融资贷款的真实利率应该是在10%以上，对于它们而言，如何降低成本是需要思考的一个问题。
  
  
  
  
  

#姜春律师简介：男，法学学士，高级合伙人，副主任，中华全国律师协会会员。2007年从事律师执业以来，已代理了数百起刑事案...More>>